До зведеного бюджету Яворівського району за 2018 рік надійшло податків, зборів і платежів у сумі 534 млн.грн, при уточненому плані на звітний період 481,4млн.грн. або виконано на 110,9%. У порівнянні з 2017 роком надходження збільшились на 21% або на 93,0млн.грн. Всі види доходів загального та спеціального фондів зведеного бюджету району виконані.
До загального фонду бюджету району мобілізовано доходів у сумі 495,1млн.грн. або виконано на 108,6% до уточнених річних призначень (+39,1млн.грн.). До звіту за 2017 рік надходження податків та зборів зросли на 19,6% або на 81,1млн.грн.
Основну питому вагу у доходах загального фонду бюджету району займають: 69,4% - податок і збір на доходи фізичних осіб, якого надійшло 343,7млн.грн. або виконано на 107,8%;
9,9% - внутрішні податки на товари і послуги (акцизний податок), якого надійшло 49,1млн.грн. або виконано на 104,4% до уточненого плану на рік;
10% - єдиний податок, якого отримано в сумі 49,9млн.грн. або виконано на 108,7%;
6% - плата за землю, якої надійшло 29,8млн.грн. або 117,2% до уточненого плану на рік.
До спеціального фонду бюджету району надійшло податків і зборів у сумі 38,9 млн.грн., або виконано на 152,8% до уточненого плану на рік. Основними видами доходів є: власні надходження бюджетних установ – 18,1млн.грн. та надходження коштів від продажу землі – 16,6млн.грн.;
Впродовж року доходи місцевих бюджетів району збільшені до затверджених показників на 54,3млн.грн.
Із 38-ми місцевих бюджетів району не забезпечено виконання запланованих обсягів доходів Завадівською сільською радою (99,4%), що в основному пов’язане з невиконанням запланованого податку на нерухоме майно. Сума недоотриманих доходів становить лише 4,4тис.грн.
За 2018 рік зведені видатки бюджету району (загальний та спеціальний фонди) склали 1507,0 млн.грн. або 96,4% до річного обсягу з врахуванням змін, в тому числі: загального фонду – 1297,7 млн.грн. (98,3%) та спеціального фонду – 209,2млн.грн. (86%). У порівнянні з 2017 роком видатки зросли на 155,8млн.грн. або на 11,5%.
Районний бюджет
Доходи
Доходи загального фонду районного бюджету виконано на 108,1% або надійшло 347,7млн.грн., що на 26,0млн.грн. більше від уточненого плану на рік. Перевиконання склалося за рахунок податку і збору на доходи фізичних осіб, якого мобілізовано в сумі 343,7млн.грн. або на 107,8% до плану з врахуванням змін на рік. Доходи спеціального фонду районного бюджету виконано на 147,1% і надійшло 14,0 млн.грн. або на 4,5 млн.грн. більше від плану (за рахунок власних надходжень бюджетних установ, яких мобілізовано 14,0 млн.грн.).
З державного бюджету отримано в повному обсязі освітню субвенцію в сумі 231,7млн.грн., медичну субвенцію – 107млн.грн. та додаткову дотацію – 34,1 млн.грн.
У 2018 році з державного , обласного та інших місцевих бюджетів надійшли і використані «Інші субвенції» на: природоохоронні заходи в сумі 3,0млн.грн.; програми соціального захисту – 1,3млн.грн.; програми розвитку освіти - 2,3млн.грн.; на розвиток охорони здоров’я - 0,2млн.грн.; програми розвитку культури – 0,6млн.грн.; програми в галузі фізичної культури і спорту – 1,3млн.грн.; програми обласного конкурсу проектів місцевого розвитку – 2,6 млн.грн.; програма комплексного розвитку території – 0,6млн.грн.; програма зовнішнього освітлення населених пунктів - 0,7 млн.грн.; програма розвитку мережі й утримання автомобільних доріг - 4,7млн.грн.; програма соціально-економічного і культурного розвитку - 9,4млн.грн., виконання інвестиційних проектів - 1,2млн.грн.; програми заходів для налагодження системи поводження з твердими побутовими відходами - 19,4млн.грн.; програми придбання житла для дітей-сиріт – 0,6млн.грн.; на реалізацію Програми розвитку лісового господарства Львівської області – 0,2млн.грн.
Видатки
Видатки районного бюджету виконано на 98,9% або використано 1270,4млн.грн. при кошторисних призначеннях з врахуванням змін 1285,0млн.грн., що на 10,6% або на 121,3млн.грн. більше від видатків 2017 року. Залишок невикористаних асигнувань склав 15млн.грн. або 1,2% від зведеної суми видатків.
Найбільшу питому вагу у структурі видатків загального та спеціального фондів районного бюджету в 2018 році займали: соціальний захист населення (пільги, субсидії, допомоги) – 43,9% або 557,5млн.грн., освіта – 36,5% або 463,6млн.грн., охорона здоров’я – 13,6% або 173,5 млн.грн., культура і мистецтво – 2% або 25,5млн.грн., економічна діяльність – 1,1% або 13,7млн.грн., фізична культура і спорт – 0,8% або 10,4млн.грн., інші галузі – 26,2млн.грн. або 2,1% у загальній сумі видатків.
У 2018 році своєчасно профінансовано та оплачено видатки головних розпорядників коштів районного бюджету, що зареєстровані в органах Держказначейства.
Дебіторська заборгованість районного бюджету станом на 01.01.2019 становить 0,8млн.грн. або збільшилась на 0,2млн.грн. у порівнянні з початком 2018 року. Кредиторська заборгованість на кінець звітного періоду по загальному фонду районного бюджету зменшилась на 103,5 млн.грн. або на 85% порівнянні з початком року і становить 18,1 млн.грн. за рахунок субвенції з державного бюджету на надання пільг і субсидій населенню на житлово-комунальні послуги. По спеціальному фонду районного бюджету кредиторської заборгованості немає.
Державне управління (ТПКВ0100)
На утримання районної ради у 2018році використано 4,9 млн.грн. загального фонду районного бюджету або виконано на 99,6%, що на 25,6% більше ніж у 2017 році . Основну суму видатків складає заробітна плата з нарахуваннями працівників апарату ради – 4,3 млн.грн. або 87,8% від загальної суми видатків. Середня заробітна плата за рік склала 13360 грн. і збільшилась у порівнянні з 2017 роком на 7,4%. Районною радою у 2018 році отримано доходи до спеціального фонду як плата за послуги в сумі 0,3млн.грн. Видатки спеціального фонду склали 1,3 млн.грн., з яких: поточні видатки - 0,3млн.грн., капітальні видатки - 1,0млн.грн.
Освіта (ТПКВ 1000)
На утримання 100 закладів освіти у 2018 році використано всього 463,6млн.грн., в тому числі: загального фонду – 418,6млн.грн., або виконано на 98,8% до кошторисних призначень з врахуванням змін (423,6млн.грн.), що на 22,5% або 76,9млн.грн. більше ніж у 2017 році. Таке збільшення відбулося за рахунок збільшення кількості ставок в загальноосвітніх навчальних закладах та віднесення видатків на утримання 2-х шкіл естетичного виховання до галузі освіти. У видатках загального фонду на освіту оплата праці з нарахуваннями займає 84,6% або 354,1млн.грн., оплата комунальних послуг та енергоносіїв – 6,8% або 28,3млн.грн., продукти харчування – 3,5% або 14,8млн.грн., придбання предметів і матеріалів -3,2% або 13,5млн.грн., оплата послуг (крім комунальних) – 1,6% або 6,8млн.грн., інші видатки та заходи – 0,3% або 1,1млн.грн. Середньомісячна заробітна плата працівників освіти склала 6665 грн., що на 21% більше, ніж у 2017 році.
На утримання 23-х дошкільних закладів освіти використано 73,4млн.грн., в тому числі: видатки загального фонду склали 65,3млн.грн. або виконано на 97,8% до кошторисних призначень (66,8млн.грн.), що на 13,6% або 7,8млн.грн. більше ніж у 2017 році. Середня заробітна плата в ДНЗ становила 5248грн., що на 19,7% більше ніж у 2017 році. В минулому році відвідування дошкільних закладів становило 382,8 тисячі діто-днів або в середньому однією дитиною - 13 днів на місяць. Середня вартість харчування становила 23 грн. в день.
На утримання 66-ти загальноосвітніх закладів із загального та спеціального фондів використано 360,4млн.грн. або 98,7% до призначень з врахуванням змін, що на 68,5млн. грн. або 23,5% більше ніж у 2017 році. Кошти освітньої субвенції з державного бюджету з врахуванням залишку на 1 січня 2018 року використано в сумі 237,3млн.грн. Залишок на 01.01.2019 становить 0,7 млн.грн. Видатки загального фонду бюджету виконано на 94,8% і становлять 327,0млн.грн., з яких оплата праці з нарахуваннями склала 85,6% від загальної суми або 280,0млн.грн. У загальному фонді середні видатки на 1 учня в рік склали 20,6тис.грн. У загальноосвітніх школах середня наповнюваність становить 18,84 учня на клас або зменшилась на 0,03 учня. Середньорічна чисельність дітей, які навчалися за індивідуальною формою навчання, на кінець року становить 73 учні або збільшилась на 5 учнів у порівнянні з попереднім навчальним роком (середні витрати становили 45,1тис.грн.). Середня заробітна плата в ЗОШ становила 7036грн. або зросла на 22% до рівня 2017 року.
Видатки загального фонду районного бюджету на утримання 11-ти інших закладів та підрозділів освіти за 2018 рік склали 26,3 млн. грн. або 6,3% у загальній сумі видатків, з яких оплата праці з нарахуваннями становила 24,6млн.грн. або 93,5% у загальному обсязі видатків на їх утримання. До галузі освіти належать 2 школи естетичного виховання, розпорядником коштів яких є відділ культури і туризму. За 2018 рік із загального фонду на їх утримання використано 12,3млн.грн. або 99,8% до кошторисних призначень і на 19,3% більше від попереднього року. Середня заробітна за минулий рік становила: працівників методичного кабінету - 8339грн.(+16,2%), централізованої бухгалтерії – 6695 грн. (+23%), міжшкільного навчально-виробничого комбінату – 6713грн.(+25%), позашкільних закладів – 5484 грн. (+16%), групи централізованого господарського обслуговування – 5354грн.(+22%), інклюзивно-ресурсного центру - 5375грн., шкіл естетичного виховання - 5972грн.(+16%).
До спеціального фонду районного бюджету закладами освіти залучено коштів від плати за послуги – 5,4млн.грн. та інші джерела – 4,9млн.грн. Видатки спеціального фонду районного бюджету на утримання установ освіти склали 45 млн.грн. або 94,7% до кошторисних призначень з врахуванням змін і на 75,6% або 24,1 млн.грн. більше ніж у 2017 році.
Дебіторська заборгованість установ освіти на кінець 2018 року по загальному фонду збільшилась на 0,2 млн.грн. і становила 0,5 млн.грн., яка виникла за рахунок попередньої оплати за підписку періодичних видань і за теплопостачання. Кредиторської заборгованості немає.
Охорона здоров’я(ТПКВ 2000)
На утримання 70-ти закладів охорони здоров’я у 2018 році використано 173,5млн.грн. (97,6%), в т.ч. загального фонду – 160,9млн.грн. або виконано на 97,5%, що на 22,5% або 29,6 млн.грн. більше ніж у 2017 році. За рахунок медичної субвенції на утримання установ охорони здоров’я використано 103,6 млн.грн. і залишок на 01.01.2019 становить 3,3 млн.грн.
Із загального фонду районного бюджету на багатопрофільну стаціонарну медичну допомогу за 2018 рік використано 82,6млн.грн. або 99,5% до кошторисних призначень з врахуванням змін; на амбулаторно-поліклінічну роботу використано 39,2 млн.грн. або на 97,5%; на первинну медико-санітарну допомогу використано 31,7млн.грн. або 92,4%; на централізовані заходи в галузі охорони здоров’я - 4,8млн.грн. або 100%, на утримання централізованих бухгалтерій використано 2,6млн.грн. або 98,3% до уточненого плану на рік.
У структурі видатків загального фонду районного бюджету на галузь найбільшу питому вагу займає оплата праці і нарахування на заробітну плату – 71,6%, або 115,2 млн.грн. та оплата комунальних послуг і енергоносіїв – 7,5% або 12,0млн.грн. Середньомісячна заробітна плата працівників закладів охорони здоров’я склала 5029 грн., або зросла у порівнянні з 2017 роком на 18,4%.
Видатки на медикаменти становили 10,1млн.грн., продукти харчування - 3,3 млн.грн., придбання предметів і матеріалів –6,1 млн.грн., оплата послуг (крім комунальних) – 4,2млн.грн., безкоштовні медикаменти –9,5 млн.грн., з них:
-2,0млн.грн. або 100% до призначень на забезпечення централізованих заходів з лікування хворих на цукровий та нецукровий діабет;
-2,8млн.грн. або 99,6% - на реалізацію державної Програми «Доступні ліки»).
Інші незахищені статті видатків становлять 0,4млн.грн.
Кількість ліжок в установах охорони здоров’я складає 650 або 51 ліжко на 10 тисяч населення. Виконання ліжко-днів у 2018 році склало 220,9 тис. Видатки на медикаменти у стаціонарі становили 4,5 млн.грн. або на одного хворого в день 20,23грн., а на продукти харчування – 14,89грн. У 2018 році на безкоштовне та пільгове забезпечення медикаментами окремих категорій громадян використано 4,5 млн.грн., якими скористалося 20286чол., або в середньому 220 гривень на 1 особу.
В установах охорони здоров’я у минулому році пролікувалося 117 іногородніх громадян , на лікування яких використано 0,5 млн.грн.
За 2018 рік лікувальними закладами району залучено коштів до спеціального фонду районного бюджету як плата за послуги в сумі 1,6млн.грн., та інші джерела власних надходжень – 0,5 млн.грн.
Видатки спеціального фонду в закладах охорони здоров’я склали 15,2млн.грн. або виконано на 99,6% до кошторисних призначень і на 9,4млн.грн. більше ніж у 2017 році.
Кредиторська заборгованість по установах охорони здоров’я на 1 січня 2019 року відсутня.
Культура і мистецтво (ТПКВ4000)
У 2018 році на утримання 77-ми установ культури і мистецтва, які фінансувалися з районного бюджету використано 25,5млн.грн. , в тому числі: видатки загального фонду склали 22,9 млн.грн. або 98,9% до уточненого плану на рік.
Основну питому вагу у видатках загального фонду займає оплата праці з нарахуваннями – 77,3% або 17,7 млн.грн., оплата комунальних послуг та енергоносіїв – 7,4% або 1,7млн.грн., оплата послуг (крім комунальних) – 7,4% або 1,7 млн.грн. та інші видатки - 1,8млн.грн. або 7,9%. Середній розмір заробітної плати у 2018 році становив 5022 грн. або зріс у порівнянні з 2017 роком на 10,6%.
На утримання Палацу культури та Народних домів використано 12,3млн.грн. або 98% до плану і на 12,8% більше ніж у 2017 році. Середня заробітна плата становила 4541 грн., або зросла на 20,7%. На утримання бібліотек використано 8,2млн.грн. або виконано на 100% до уточненого плану і на 10,8% більше ніж у 2017 року. Середня зарплата - 5764грн.(+9%). Видатки інших закладів та установ культури склали 2,4млн.грн. або на 96%. Середня зарплата – 5168 грн.(+18,7%).
До спеціального фонду районного бюджету установами культури мобілізовано 1,2 млн.грн., з них: плата за послуги - 1,0млн.грн. , в т.ч. доходи ПК «Кристал» становлять 0,5млн.грн. або 50%; інші джерела власних надходжень становлять 0,2млн.грн. Слід зазначити, що недостатньо ведеться робота клубними закладами щодо надання платних послуг. Так, із 69 Народних домів, які розташовані на території району, із чисельністю 145 фактично зайнятих посад, отримано доходів у сумі 2,4млн.грн., з яких вхідна плата - лише 2,5 тис.грн., що в середньому 37,50 гривень на 1 заклад в рік і зменшилась на 60% у порівнянні з 2017 роком. Видатки спеціального фонду бюджету закладів культури і мистецтва склали 2,6млн.грн. або виконано на 95,2%. Дебіторська заборгованість на 01.01.2019 становить 0,09млн.грн. у зв’язку з попередньою оплатою за підписку преси. Кредиторської заборгованості установи культури на кінець 2018року не мають.
Соціальний захист та соціальне забезпечення (ТПКВ3000)
На соціальний захист та соціальне забезпечення у 2018 році використано 561,4млн.грн. або на 97,4 відсотка до уточнених призначень загального та спеціального фондів, що на 2,5% або на 14,4млн.грн. менше ніж у 2017 році. Видатки загального фонду становлять 559,8млн.грн. або 97,4% до кошторисних призначень з врахуванням змін. У видатках на галузь допомоги на дітей різних категорій становлять 45,2% або 252,8 млн.грн., якими скористалося на кінець звітного періоду 14,4 тис. одержувачів та субсидії і пільги – 50,5%, або 282,7млн.грн., яких надано 22,1 тисячі одержувачам. Крім цього, за розпорядженнями голови райдержадміністрації (з врахуванням пропозицій депутатів районної ради) виплачено допомоги 996-ти одержувачам на суму 1,8млн.грн. На виконання Програми підтримки учасників АТО та членів їх сімей виплачено допомоги 337-ом одержувачам на суму 1,1млн.грн.
Видатки загального фонду районного бюджету на утримання центру соціальних служб для молоді склали 1,2 млн.грн. або 99,5% до уточненого плану (на 0,2млн.грн більше ніж у 2017 році), де оплата праці з нарахуваннями склала 1,1млн.грн. Середньомісячна заробітна плата за 2018 рік становить 9810грн., що у 2 рази більше ніж у 2017 році у зв’язку з наявністю 3-х вакантних посад і підвищенням заробітної плати керівному складу з червня 2018 року.
На утримання територіального центру соціальної допомоги за звітний період використано 8,6 млн.грн. або 100% до уточненого плану і на 1,1млн.грн. або на 14,7% більше ніж у 2017 році. Основну питому вагу у видатках займає оплата праці з нарахуваннями – 8,1млн.грн. Середньомісячна заробітна плата в терцентрі склала 4880 грн. або зросла на 15,9%. Видатки на виплату допомог одиноким громадянам склали 0,3млн.грн. У 2018 році терцентром залучено 0,05млн.грн. до спеціального фонду районного бюджету, з них плата за послуги - 0,04млн.грн.
У 2018 році закуплено 330 путівок на суму 1,5млн.грн. на заходи з оздоровлення та відпочинку дітей різних категорій.
Компенсаційні виплати на пільговий проїзд окремим категоріям громадян автомобільним транспортом становили – 1,9 млн.грн., залізничним транспортом – 0,04млн.грн. або 100%.
Видатки спеціального фонду на соціальний захист становили 1,6млн.грн. або 99,6% до кошторисних призначень.
Кредиторська заборгованість установ соціального захисту населення на кінець року склала 18,1 млн.грн. з пільг і субсидій, що фінансуються за рахунок субвенції з державного бюджету і зменшилась на 85,1% або на 103,2млн.грн. у порівнянні з початком року.
Фізична культура і спорт
Видатки загального та спеціального фондів районного бюджету на фізичну культуру і спорт за 2018 рік склали 10,4млн.грн. або використано на 99% до кошторисних призначень і на 1,2 млн.грн. або на 13% більше ніж у 2017 році. Видатки загального фонду склали 8,8 млн.грн. або виконано на 98,2% до уточненого плану на рік. На утримання та навчально-тренувальну роботу 2-х дитячо-юнацьких спортивних шкіл використано 6,3 млн.грн. або виконано на 98,9%; видатки на оплату праці склали 3,4 млн.грн. Середня заробітна плата у 2018 році становила 4501 грн. або збільшилась у порівнянні з 2017 роком на 16%. На фінансову підтримку спортивних споруд використано 0,1млн.грн. або стовідсотково. На проведення спортивної роботи та інші заходи з розвитку фізичної культури і спорту використано 1,8млн.грн. або 99,2% до уточненого плану на рік і на 12,5% більше, ніж у 2017 році. Видатки спеціального фонду склали 1,7млн.грн. або виконано на 99,9%. Кредиторської заборгованості на кінець 2018 року немає.
Економічна діяльність
Видатки на економічну діяльність склали 2,2 млн.грн. або виконано на 96,7% до кошторисних призначень, з них: Програми у сільському господарстві - 0,9млн.грн.; у лісовому господарстві - 0,2млн.грн.; утримання і розвиток автомобільних доріг - 0,2 млн.грн.; заходи з енергозбереження - 0,4млн.грн.; інші видатки та економічна діяльність - 0,5млн.грн.
Інша діяльність
Видатки районного бюджету на іншу діяльність склали 1,8млн.грн. або 96,4% до уточненого плану, з них на:
-заходи із запобігання та ліквідації надзвичайних ситуацій використано 0,4млн.грн. або 100%;
-заходи з мобілізаційної підготовки місцевого значення - 0,4млн.грн.(100%);
-засоби масової інформації - 1,0млн.грн. (99,6%).
У 2018 році із загального фонду районного бюджету надано субвенцію державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку в сумі 9,7млн.грн. при плані на рік 9,9млн.грн. або виконано на 97,3%; дотацію місцевим радам на захищені статті видатків – 1,1 млн.грн. (100%); субвенції з місцевого бюджету іншим бюджетам – 64,1млн.грн., в т.ч.: поточні трансферти – 19,3млн.грн.(99,5%) та капітальні трансферти – 44,8млн.грн.(96% до призначень).
Спеціальний фонд
Зі спеціального фонду районного бюджету використано 84,7млн.грн. або виконано на 96,1% до кошторисних призначень з врахуванням змін (88,1млн.грн.). У порівнянні з 2017 роком видатки збільшились на 35,9млн.грн. або на 73,6%. Поточні видатки спеціального фонду склали 10,5млн.грн., що на 2,0 млн.грн. більше від попереднього року. Капітальні видатки склали 74,2млн.грн., що на 33,9 млн.грн. або 84,1% більше ніж у 2017 році, з яких:
- придбання обладнання і предметів довгострокового користування - 9,7млн.грн. (99,4% до кошторисних призначень з врахуванням змін);
- придбання житла - 2,2 млн.грн. (100%);
- капітальне будівництво інших об’єктів - 10,2 млн.грн.(96,1%);
- капітальний ремонт - 31,2млн.грн. (96,5% до кошторисних призначень);
- реконструкція та реставрація - 0,9 млн.грн. (90,6%);
- капітальні трансферти - 20,0 млн.грн.(99,9%).
Начальник фінансового управління РДА Н.Горох